Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов. Рекомендации Росфинмониторинга

15.03.2019

Росфинмониторинг подготовил отчет о Национальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов (НОР). На сайте Министерства финансов РФ 3 октября 2018 г. опубликована публичная версия этого документа

В соответствии с рекомендациями ФАТФ (Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег) страны должны на постоянной основе проводить оценку рисков легализации (отмывания) денег и финансирования терроризма с целью формирования на национальном уровне адекватного понимания рисков и угроз финансовой системе и экономике, а также негативных последствий, которые несут в себе эти деяния, и принятия адекватных мер реагирования.

Целями НОР являются:

• Определение наиболее часто используемых методов отмывания преступных доходов;
• Определение слабых мест национальной «антиотмывочной» системы;
• Формирование единообразного понимания рисков среди всех участников «антиотмывочной» системы;
• Выработка конкретных мер и эффективное распределение ресурсов для минимизации выявленных рисков.

Результаты НОР подлежат доведению до сведения всех участников системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) — государственных органов и частного сектора. Они используются:

• надзорными органами в ходе осуществления секторальных оценок рисков отмывания доходов;
• в программах внутреннего контроля субъектов Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при выстраивании ими политики управления рисками и при проведении оценки рисков своих клиентов, продуктов, услуг.

В ходе анализа областей, в которых проявление процессов отмывания преступных доходов наиболее вероятно, были установлены следующие зоны риска:

• Кредитно-финансовая сфера.
• Сфера бюджетных отношений (включая налоговую сферу).
• Область коррупционных правонарушений.
• Сфера незаконного оборота наркотиков.

В отчете представлен перечень основных уязвимых мест действующей национальной системы ПОД и проведена оценка рисков, исходя из серьезности выявленных угроз и уязвимостей. По каждой группе оцененного риска в отчете рассмотрены принятые, принимаемые и планируемые меры по минимизации рисков.

Выделены четыре группы рисков:

1. Группа высокого риска в схемах легализации преступных доходов:
   • Риск использования номинальных юридических лиц — резидентов («фирм-однодневок»).
   • Риск использования фиктивной внешнеэкономической деятельности.
   • Риск использования юридических лиц — нерезидентов, а также структур без образования юридического лица (трасты).
   • Риск использования наличных денежных средств (обналичивание).
   • Риск использования электронных средств платежа.
   • Риск использования виртуальных валют (типа «биткоин» и пр.).
   • Риск участия физических лиц (посредников), аффилированных с должностными лицами.
2. Группа повышенного риска в схемах легализации преступных доходов:
   • Риск использования кредитных организаций, микрофинансовых организаций и кредитных потребительских кооперативов.
   • Риск использования рынка драгоценных металлов и драгоценных камней.
   • Риск использования систем денежных переводов.
   • Риск использования рынка ценных бумаг (РЦБ).
   • Риск использования наличных денежных средств и денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС.
3. Группа умеренного риска в схемах легализации преступных доходов:
   • Риск использования страхового сектора.
   • Риск использования недвижимого имущества.
   • Риск использования услуг Почты России.
   • Риск использования услуг нотариусов.
   • Риск использования лизингового сектора.
   • Риск использования услуг операторов сотовой связи.
   • Риск использования ломбардов.
   • Риск использования операторов по приему платежей.
4. Группа низкого риска в схемах легализации преступных доходов —
   • риск использования других финансовых секторов и установленных нефинансовых предприятий и профессий (общества взаимного страхования, паевые инвестиционные фонды (ПИФы), управляющие компании инвестиционных фондов, негосударственные пенсионные фонды (НПФ), аудиторы, адвокаты, факторинг, игорный сектор, юристы, а также бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг.

Пожалуйста, ознакомьтесь с выводами Отчета.

Темы: рекомендации